SII cierra encuentro internacional sobre delitos fiscales
El SII cerró un encuentro internacional sobre delitos fiscales y crimen organizado junto al Banco Mundial y la OCDE, con foco en coordinación interinstitucional, lavado de activos, recuperación de activos y fortalecimiento de la investigación tributaria. Chile recibirá un informe con planes de acción para mejorar su capacidad de prevención, detección y persecución de estos delitos.
Errores que cometen quienes intentan crear facturas falsas
Las facturas falsas suelen ser detectadas por inconsistencias en folios, datos tributarios, XML, códigos de verificación, metadatos y falta de respaldo comercial. Estos errores pueden activar alertas automáticas del SII y facilitar la identificación de documentos que no corresponden a operaciones reales.
Las nuevas modalidades de estafa online con facturas falsas
Las estafas online con facturas falsas utilizan correos fraudulentos, sitios web falsificados, documentos adulterados y accesos comprometidos para engañar a empresas y contribuyentes. Verificar el remitente, la autenticidad del documento y su registro ante el SII ayuda a reducir el riesgo de quedar vinculado a operaciones inexistentes.
Cómo identificar sitios web que imitan plataformas de facturación
Los sitios web falsos que imitan plataformas de facturación pueden utilizarse para robar credenciales, distribuir documentos fraudulentos o inducir a una empresa a validar facturas falsas. Revisar el dominio, certificado de seguridad, enlaces, formularios y documentos descargados ayuda a detectar estas estafas antes de que generen problemas tributarios.
Cómo el SII detecta a quienes intentan hacer facturas falsas
El SII puede detectar posibles facturas falsas mediante cruces automáticos de folios, XML, créditos fiscales, actividad económica, movimientos bancarios y comportamiento histórico de los contribuyentes. Cuando aparecen inconsistencias, el sistema puede generar alertas, solicitar antecedentes, bloquear documentos o derivar el caso a fiscalización.
SII detecta 109 casos con posible subdeclaración de IVA
El SII detectó 109 casos con posibles subdeclaraciones de IVA por $3.700 millones mediante el cruce de transferencias bancarias informadas en la DJ 1959. Los contribuyentes observados pueden ser contactados para aclarar diferencias y, si corresponde, enfrentar procesos de fiscalización más profundos.
Cómo funciona la firma digital en las boletas
La firma digital permite verificar la autenticidad de una boleta electrónica y detectar si su contenido fue modificado después de la emisión. La combinación de XML, certificado digital, folio autorizado y validación ante el SII hace posible identificar documentos falsos aunque visualmente parezcan legítimos.
Cómo identificar proveedores sospechosos
Un proveedor sospechoso puede exponer a una empresa a facturas falsas, rechazo de créditos fiscales y fiscalizaciones del SII. Revisar su giro, actividad real, documentación de respaldo, condiciones de pago y coherencia de las operaciones permite detectar señales de riesgo antes de aceptar una factura cuestionable.
Errores que cometen empresas y las vinculan con facturas falsas
Una empresa puede quedar vinculada a facturas falsas aun sin haber participado intencionalmente en un fraude, especialmente si no verifica proveedores, conserva respaldos o revisa sus documentos tributarios. Frente a un cuestionamiento del SII, demostrar la existencia real de las operaciones y reunir antecedentes suficientes resulta fundamental.
Qué hace un perito para confirmar si una factura fue adulterada
Un perito digital puede determinar si una factura electrónica fue adulterada mediante el análisis del PDF, XML, firma digital, metadatos, código QR y registro ante el SII. Este peritaje puede aportar evidencia técnica cuando una empresa necesita demostrar que un documento fue manipulado o emitido sin su autorización.